Huis en hypotheek: wat verandert er voor u?
Een overzicht van de belangrijkste wijzigingen
Altijd op de hoogte
Belastingen, regels en omstandigheden veranderen continu. Wij houden dit nauwlettend in de gaten. Dat betekent dat u er altijd op kunt rekenen dat wij u adviseren op basis van de laatste stand van zaken.
Wat verandert er?
Hieronder ziet u een overzicht. Heeft u vragen over een van de onderwerpen? Neem dan gerust contact met ons op. Wij helpen u graag!
Maximale hypotheek
Tweede inkomen (2023)
Het tweede inkomen mag in 2023 volledig (100%) meetellen bij de bepaling van de maximale hypotheek. In 2022 was dit nog 90%.Studieschuld (vanaf 2024)
Het is de wens van de overheid om vanaf 2024 rekening te houden met de actuele stand van de studieschuld voor de berekening van de maximale hypotheek. Dat is vooral gunstig voor wie extra aflost op zijn studieschuld. De studieschuld wordt dan lager waardoor er meer ruimte voor de hypotheek ontstaat. In de huidige situatie wordt er geen rekening gehouden met aflossingen.Meer lenen bij energiezuinige woning (vanaf 2024)
Het is de wens van de overheid om vanaf 2024 meer rekening te houden met het uiteenlopende energieverbruik van woningen. Dit betekent dat een huizenbezitter bijvoorbeeld meer kan lenen als de maandlasten aantoonbaar lager zijn door getroffen energiebesparende maatregelen.Verduurzaming van uw woning
Subsidies
Iedere euro die u investeert in de verduurzaming van uw woning verdient u terug. De tijd dat u uw investering terugverdient wordt zelfs nog korter als u gebruik kunt maken van de diverse subsidies van de overheid. Wilt u precies weten wat u kunt doen, hoeveel u kunt besparen en hoeveel subsidie u kunt krijgen? Dan is deze tool van verbeterjehuis.nl interessant voor u:Meer informatie
Btw op zonnepanelen van 21% naar 0%
De btw op zonnepanelen is verlaagd van 21% naar 0%. Hierdoor hoeven particulieren bij de aankoop van zonnepanelen de btw niet meer terug te vragen bij de Belastingdienst.Overdrachtsbelasting
Vrijstelling
Starters van 18 tot 35 jaar betalen geen overdrachtsbelasting bij aankoop van hun eerste woning. Dat scheelt hen 2% van de aankoopprijs. Kopers vanaf 35 jaar betalen 2%. De voorwaarden om voor deze korting in aanmerking te komen:- De woning kost niet meer dan € 440.000.
- De vrijstelling is nog niet eerder gebruikt.
Algemeen tarief
Sinds 2023 betalen kopers 10,4% (in 2022 was dit nog 8%) overdrachtsbelasting voor:- woningen waar ze zelf niet gaan wonen.
- niet-woningen zoals winkels, kantoren en fabrieken.
Nationale Hypotheek Garantie (NHG)
Maximale hypotheek met NHG
De bovengrenzen van de NHG zijn gekoppeld aan de gemiddelde huizenprijs. De bedragen die u maximaal kunt lenen voor een hypotheek met NHG staan in onderstaande tabel.| Kostengrens | 2023 |
|---|---|
| Kostengrens NHG | € 405.000 |
| Kostengrens NHG voor woningen met energiebesparende voorzieningen (zie hieronder) | € 429.300 |
Hoeveel kost NHG?
Voor een hypotheek met NHG betaalt de koper eenmalig een bedrag, de zogenaamde borgtochtprovisie die ook wel ‘NHG premie’ wordt genoemd. Deze borgtochtprovisie betaalt u via de geldverstrekker aan NHG zodra de hypotheek wordt afgesloten. De borgtochtprovisie bedraagt 0,6%.Meer informatie
Belastingvrij schenken voor eigen woning
Schenken voor eigen woning (2023)
In 2023 kon u € 106.671 belastingvrij schenken als de schenking werd gebruikt voor een eigen woning. Dit bedrag is nu drastisch verlaagd naar € 28.947. Per 2024 wordt deze regeling zelfs volledig afgeschaft.Meer informatie
Minder hypotheek bij privé auto lease
Minder hypotheek bij privé auto lease
Als u privé een auto least (Private Lease) betaalt u een vast bedrag per maand. Wat vaak niet bekend is dat dit ook gevolgen heeft voor de berekening van de maximaal mogelijke hypotheek. Die wordt hierdoor een stuk lager. Bij de berekening van de maximale hypotheek wordt zelfs rekening gehouden met het volledige bedrag dat u moet betalen (dit was in 2022 nog 65%).Minder hypotheekrenteaftrek voor hogere inkomens
Maximaal tarief hypotheekrenteaftrek
Het maximale tarief waartegen de hypotheekrente aftrekbaar is wordt steeds verder afgebouwd. Hierdoor wordt een koopwoning duurder voor huiseigenaren met een hoog inkomen (vanaf een jaarinkomen van ongeveer € 70,000).| 2022 | 2023 |
|---|---|
| 40% | 36,93%* |
Belasting betalen over de waarde van uw woning
WOZ waarde
De grondslag voor het eigenwoningforfait is de WOZ-waarde. Deze is niet alleen van belang voor het eigenwoningforfait, maar ook bepalend voor de hoogte van een aantal belastingen voor huiseigenaren. Denk bijvoorbeeld aan de OZB, watersysteemheffing en de schenk- en erfbelasting. Door de stijging van de huizenprijzen stijgt ook de WOZ waarde. Bent u benieuwd naar de WOZ waarde van uw woning? U kunt deze eenvoudig opvragen op WOZ-waardeloket.Verlaging eigenwoningforfait
De komende jaren wordt het eigenwoningforfait stapsgewijs verlaagd. Voor woningen met een WOZ-waarde tot € 1.200.000,- is het percentage 0,35% in 2023. Vanaf € 1.200.000,- is het percentage 2,35%.Hypotheek (bijna) afgelost? Toch belasting betalen
Eigenwoningforfait bij aflossing hypotheek
Deze regeling is van toepassing wanneer u uw hypothecaire lening geheel of zo goed als geheel heeft afgelost. Het eigenwoningforfait kan dan hoger zijn dan de hypotheekrenteaftrek. De Wet-Hillen regelde dan dat mensen die hun hypotheek helemaal of bijna volledig hebben afgelost geen eigenwoningforfait hoeven te betalen.Toch belasting betalen
Deze regeling wordt in dertig jaar (vanaf 2019) stapsgewijs afgebouwd (volledige afschaffing in 2048). Hierdoor gaan huiseigenaren met geen of een kleine eigenwoningschuld alsnog belasting betalen over het bezit van hun eigen woning.Wilt u besparen op uw energiekosten door uw huis te verduurzamen?
Het verduurzamen van uw huis levert vaak lagere kosten op voor de energierekening, maar het vraagt ook een flinke investering. Het kan interessant zijn om het geld hiervoor te lenen. In sommige gevallen kan dat zelfs zonder dat u hiervoor rente hoeft te betalen.
